Что считает калькулятор вкладов
Калькулятор показывает, сколько принесёт вклад: доход в рублях, сумму в конце срока и эффективную ставку. Учитывается капитализация — ежедневная, ежемесячная, ежеквартальная или ежегодная, регулярные пополнения и разовые операции: пополнения и частичные снятия.
Под результатом — таблица по месяцам: сколько процентов начислено и какой остаток на вкладе. Калькулятор оценивает НДФЛ с процентов по правилам ст. 214.2 НК РФ. Налог считается отдельно за каждый год, в котором проценты получены.
Как пользоваться
- Введите сумму вклада, срок и годовую ставку из условий банка.
- Выберите капитализацию. «Нет» — проценты выплачиваются в конце срока вместе со вкладом.
- Укажите дату открытия — от неё считаются даты капитализации и налоговые периоды.
- Если планируете пополнять вклад, укажите сумму и периодичность пополнения. Разовые пополнения и снятия добавьте в блоке ниже.
- Выберите налоговое резидентство — от него зависит ставка налога.
- В дополнительных параметрах можно выбрать способ начисления: большинство банков считают по дням, некоторые — по 1/12 ставки за месяц.
Формулы
Проценты начисляются каждый день на остаток вклада:
В дату капитализации проценты, накопленные с прошлой капитализации, округляются до копеек и прибавляются к остатку. Эффективная ставка — годовая доходность y, при которой
где r — ставка, % годовых; N — число дней в году (365 или 366); Pᵢ — вложения со знаком «минус» и выплата в конце срока со знаком «плюс»; dᵢ — число дней от открытия вклада.
Пример расчёта
Вклад 2 000 000 ₽ открыт 1 января 2026 года на год под 14 % с ежемесячной капитализацией, вкладчик — резидент.
- Январь: 2 000 000 × 14 % × 31 / 365 = 23 780,82 ₽. 1 февраля проценты прибавляются к вкладу, и в феврале они начисляются уже на 2 023 780,82 ₽.
- За год проценты составят 298 682,59 ₽, на счёте — 2 298 682,59 ₽. Эффективная ставка — 14,93 % годовых.
- Последняя капитализация — 1 января 2027 года, поэтому доход делится по годам: за 2026 год 271 671,48 ₽, за 2027 год — 27 011,11 ₽.
- Необлагаемая сумма за 2026 год: 1 000 000 × 16 % = 160 000 ₽. Налог: (271 671,48 ₽ − 160 000 ₽) × 13 % = 14 517 ₽.
Как капитализация меняет доход
Тот же вклад — 2 000 000 ₽ на год под 14 % — при разной капитализации:
| Капитализация | Доход за год | Эффективная ставка |
|---|---|---|
| Без капитализации | 280 000,00 ₽ | 14,00 % |
| Раз в год | 280 000,00 ₽ | 14,00 % |
| Раз в квартал | 295 045,58 ₽ | 14,75 % |
| Раз в месяц | 298 682,59 ₽ | 14,93 % |
| Каждый день | 300 485,84 ₽ | 15,02 % |
Разница между ежемесячной и ежедневной капитализацией невелика. Важнее ставка: прибавка к ставке на 0,5 процентного пункта даёт больше, чем переход от ежемесячной капитализации к ежедневной.
Что важно знать
Границы начисления. Проценты начисляются со дня, следующего за днём поступления денег, по день возврата вклада включительно (п. 1 ст. 839 ГК РФ). Если договор не устанавливает иное, проценты выплачиваются по истечении каждого квартала, а невостребованные увеличивают сумму вклада (п. 2 ст. 839 ГК РФ).
Досрочное закрытие. По срочному вкладу банк при досрочном закрытии обычно пересчитывает проценты по ставке вклада «до востребования» или по пониженной ставке из договора. Калькулятор считает доход при закрытии вклада в срок.
Налог с процентов. Налоговая база — превышение процентов, полученных за год по всем вкладам, над суммой 1 000 000 ₽ × максимальная ключевая ставка из действовавших на 1-е число каждого месяца года (п. 1 ст. 214.2 НК РФ). С 2025 года проценты по вкладам — отдельная налоговая база: 13 % до 2,4 млн ₽ и 15 % с превышения (п. 1.1 ст. 224 НК РФ). Вычеты — стандартные, имущественные и другие — к ней не применяются. Проценты, полученные в 2021 и 2022 годах, от налога освобождены (п. 91 ст. 217 НК РФ).
Другие вклады. Необлагаемая сумма одна на все вклады и счета, в том числе накопительные. Калькулятор считает налог так, как будто других процентных доходов нет. Если вкладов несколько, сложите проценты по ним за год.
Ставка на будущее. Необлагаемая сумма за текущий год зависит от ключевой ставки на 1-е число оставшихся месяцев. Для будущих месяцев калькулятор берёт текущую ставку и помечает расчёт как предварительный.